29 דצמבר 2020
תוכן העניינים
בשנת 2000 נחקק חוק איסור הלבנת הון, תש”ס-2000, במסגרתו נוספו לספר החוקים הישראלי עבירות של הלבנת הון.
במאמר זה ירחיב עו״ד אלעד רן, שותף מייסד ועורך דין המייצג בתיקים שזכו לתהודה תקשורתית בתחום הלבנת ההון ועבירות הצווארון הלבן, את היריעה בהסבר על סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון.
כמו כן, נדון במאמר זה בשינויים שחוללו עבירות הלבנת הון בדרך התמודדותן של רשויות האכיפה עם הפשיעה בתחום, הפשיעה הכלכלית ומלביני ההון.
בין אם זומנתם לעדות או לחקירה באזהרה בחשד לביצוע עבירות הלבנת הון, אם הוזמנתם לשימוע פלילי או שהוגש כנגדכם כתב אישום בעבירות הלבנת הון יחד עם עבירות נוספות, אתם זקוקים לייצוג משפטי של עורך דין צווארון לבן והלבנת הון מנוסה.
עורך דין הלבנת הון בעל ידע, הבנה וניסיון משפטי בתחום המשפט הפלילי ובעל רקע וידע נרחב בייצוג בעבירות כלכליות, בהן עבירות מס הכנסה, עבירות מע״מ, עבירות ניירות ערך, עבירות הגבלים עסקיים, עבירות מרמה, הפרת אמונים, שוחד כן עבירות כלכליות נוספות. עורך דין אשר ייעץ וילווה אתכם בהליכים המקדמיים אשר ננקטים לרוב בתיקים אלה על ידי רשויות האכיפה במדינת ישראל – הליכי תפיסה וחילוט רכוש של כספיכם, נדל״ן, חפצי אומנות, רכבים וכו׳, הליכים אשר נלווים להליכים משפטיים כמעט בכל תיק הלבנת הון.
לצורך כך, מחלקת הצווארון לבן בשילוב מחלקת המיסים והלבנת ההון במשרדנו משלבות ידיים, מעניקות ללקוחות המשרד ייצוג משפטי מקיף תוך שיקוף מצבם המשפטי, בניית אסטרטגית הגנה משפטית כבר בתחילת ההליך, מיד עם קבלת הייצוג המשפטי.
לקריאה נוספת על משרדנו אשר דורג בשנים האחרונות כמשרד עו״ד מוביל בישראל – לחצו כאן.
הלבנת הון הנה תהליך של הטמעת רכוש שמקורו בביצוע עבירה ופשיעה אל תוך המערכת הפיננסית הלגיטימית כדי שניתן יהיה להשתמש בו ללא חשש מתפיסתו על ידי רשויות האכיפה.
בפסיקה דובר על כך, כי מדובר בתהליך תלת-שלבי :
סעיף 2(א) לחוק איסור הלבנת הון קובע, כי רק העברות המנויות בתוספת הראשונה לחוק ייחשבו עברות מקור.
עבירות היכולות לשמש בסיס להוכחת עבירה של הלבנת הון. רשימת עבירות המקור כוללת עבירות פליליות חמורות וכן עבירות בעלות אופי מסחרי. החוק הישראלי אשר כולל ברשימת עבירות המקור עבירות מס, כגון עבירות של חשבוניות פיקטיביות, עבירות זיוף, קבלת דבר במרמה, רישום כוזב במסמכי תאגיד. עברת מקור יכול שתתבצע גם בחו”ל ובלבד שמעשה העבירה מהווה עבירה על פי דיני אותה מדינה, כאמור בסעיף 2(ב) לחוק איסור הלבנת הון, קיים קושי רב בהוכחת העברה שבוצעה בחו”ל בבית משפט ישראלי.
סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון קובע:
נקודת המוצא של בית המשפט היא, כי ליבת החוק הינה האיסור הקבוע בסעיף 3(א) האוסר על עצם הלבנת ההון, ואילו סעיף 3(ב), העוסק בחובת הדיווח אינו המטרה, כי אם אמצעי למניעת הלבנת ההון האסורה. נקודת מוצא נוספת היא שסעיף 3(ב) הוא סעיף עמום, שגבולותיו אינם ברורים.
ענישה הקבועה בחוק בגין ביצוע עבירות הלבנת הון בהתאם לסעיף 3 ב’ לחוק איסור הלבנת הון, הינה 5 שנות מאסר או קנס בשיעור של פי שמונה מהקנס המוגדר בסעיף 61 לחוק העונשין.
משרדנו זכה לתקדימים והצלחות משפטיות בסוגיות פליליות שונות, שיתוף הפעולה בין המחלקות הפליליות והכלכליות במשרד רן – תירוש ושות׳ בשילוב יועצים משפטיים מנוסים בעלי ותק וניסיון, יוצאי פרקליטות, התביעה המשטרתית, פירמות רואי חשבון, יועצים בעלי למעלה מ- 20 שנות ניסיון, יוצאי מחלקות משפטיות ברשויות המס, כולם משלבים ידיים על מנת לספק ללקוח תוצאה משפטית והגנה פלילית מקסימלית.
משרד רן-תירוש ושות׳ מדורג במדריכי דירוג בינלאומיים מבין משרדי עורכי הדין המובילים בצווארון לבן בישראל וזאת, על פי דירוג BDi הבינלאומי וכן Dun&Bradstreet.
לקוחות המשרד זוכים לטיפול משפטי מעמיק ומקיף בתחומי המשפט הפלילי תוך הבנת מלוא התמונה המשפטית והחשיפה הפלילית, המנהלית והאזרחית בעניינם. הימנעו ככל שניתן מהליכים פליליים בעבירות קבלת דבר במרמה הכוללים מעצרים, חקירות והגשת כתבי אישום. בחרו בקפידה עורך דין בעל ניסיון ושימרו על זכויותיכם עוד היום!
למשרד יכולות מוכחות והצלחות בסוגיות משפטיות בעלי השלכות רוחביות בתיקי הלבנת הון. משרדנו הוביל להצלחות בתיקי צווארון לבן מורכבים, ייעוץ וליווי משפטי שהוביל להצלחה בהליכי שימוע, בניהול הליכי הוכחות בבית המשפט שהסתיים בזיכויים, בהסדרי טיעון שהפחיתו בענישה בצורה מירבית, הליכים שחסכו ללקוחות המשרד את הן הליכים משפטיים נוספים ארוכים והן עלויות כספיות רבות.
פגישות עם עורכי הדין במשרדנו וכן הייעוץ משפטי שניתן חוסה תחת חיסיון עורך דין – לקוח! לצורך תיאום פגישה ושיחה מקדימה עם עו״ד הלבנת הון בעניינכם, ניתן ליצור קשר עם משרדנו במספר 03-7773333.
זקוק לייעוץ משפטי? השאירו פרטים
24 אוקטובר 2020
16 אוגוסט 2020
16 אוגוסט 2020
19 מאי 2020
