תשלום חוב מס – מע״מ ומס הכנסה
5 דצמבר 2020
תוכן העניינים
חוב למס הכנסה ומע״מ
בין אם אתם עצמאים או שכירים, אם קיים לכם חוב כספי במע״מ או חוב כספי במס הכנסה חשוב שתדעו, כי ניתן להתמקח על גובה החוב, לנהל משא ומתן על גובה התשלום עם הגובה במשרד פקיד השומה או במשרדי ממונה מע״מ ולהפחית את גובה תשלום המס ואף להפחית את הריביות והקנסות בצורה משמעותית.
כשאתם מתמודדים מול רשויות המס, חשוב לפנות לעורך דין בקיא ומיומן בתחום המס, אשר יפעל עבורכם במסגרת הדין, יגיש בקשה או בקשות מתאימות לרשויות המס וינהל עבורכם את המשא ומתן. מנסיוננו, עורך דין הבקיא בתחום המיסים יכול להפחית בצורה משמעותית את גובה החוב ואף לאפשר תנאים מקלים יותר עבורכם לביצוע התשלום – כגון, פריסת תשלומים, הפחתת קנסות, הפחתת ריביות וכו׳.
חשוב לפעול בחוכמה בכדי למנוע הליכים אזרחיים ופליליים כנגדכם, מעבר לחשש הרב כי לסכום החוב יתווספו עלויות כספיות רבות של ריביות וקנסות, בעלי החוב חשופים להליכים פליליים אשר בסופם כתם על שמם – הרשעה פלילית.
על מנת להקטין את החשיפה האזרחית והפלילית מומלץ לפנות לסיוע של עורך דין מיסים הבקיא בפקודת מס הכנסה וחוק מע״מ עוד בטרם פניה למע״מ או למס הכנסה.
במאמר זה יסקור עורך דין אלעד רן, שותף מייסד במשרד רן – תירוש ושות׳ את האפשרויות העומדות לרשותכם, אפשרויות אשר יש בהן לחסוך כספים רבים ולא פחות חשוב – עוגמת נפש רבה. לקריאה נוספת על משרדנו אשר דורג כמשרד עורכי דין מיסים מוביל בישראל BDI – לחצו כאן.
מי אחראי לשלם חוב למס הכנסה או חוב למע״מ ?
עצמאי – עצמאי חב כמובן בתשלום המס המוטל עליו וזו חובתו הישירה.
שכיר – המס אותו צריך שכיר לשלם מחושב שנתית על פי פקודת מס הכנסה בהתאם להכנסות ולהטבות המס המגיעות לאותו שכיר, בהתאם לנסיבותיו הספציפיות – נקודות מס, מדרגות מס וכו׳. האחראי על ניכוי המס מהשכר הוא המעסיק ולא השכיר עצמו. כך, בכל חודש, מנכה המעסיק משכרו של העובד את המס הנדרש.
כיצד נוצר חוב מס הכנסה או חוב מע״מ ?
הנפוצים בחובות למס הכנסה ומע״מ הם –
- אי הגשת דו״ח שנתי או חודשי / דו חודשי, במועד – אי הגשת דוחות שנתיים למס הכנסה או דוחות תקופתיים דו חודשיים או חד חודשיים למע״מ – המהווים גם עבירה פלילית אשר ניתן להגיש בגינה כתב אישום כנגד החייב, מעבר לסנקציות המנהליות אשר ניתן להטיל בגין חובות אלה.
- עבודה בשתי עבודות – עלול להיגרם גביית מס גבוהה יותר אך גם להיפך, הקטנה של חבות המס.
- עבודה מעבר לים והכנסות ממדינות אחרות – עבודה במדינות אחרות בעולם או חישוב לא נכון של נטל המס כתוצאה מקבלת הכנסות כמו דמי שכירות לדוגמה מנכסים מעבר לים (מכוח אמנות מס וכו׳).
- הכנסות לא מדווחות – הכנסות שהנישום או החייב לא דיווח עליהן לרשויות המס, כגון : זכיה בפרסים והגרלות (לוטו לדוג׳) שכר דירה שלא דווח, מתנות וכו’. תשומת לבכם, כי מדובר בחלק מהמקרים בהעלמת מס המהווה עבירה פלילית, עת מתגלה על ידי רשויות המס.
- דיווח לא נכון של ההכנסה השנתית – דיווח שגוי של שכיר או מעסיקו.
שימו לב, מנסיוננו, חשוב להיוועץ בעורך דין מיסים וצווארון לבן בעל ידע ומומחיות משפטית בייצוג וליווי משפטי בתיקי מס אזרחיים ועבירות הלבנת הון והליכים פליליים, מנהליים ואזרחיים עם קבלת הודעה מרשויות המס על חוב מס כנגדכם.
לחובות מס נלווים, לא פעם, הליכים פליליים המתנהלים במקביל.
פניית רשות המסים (מס הכנסה או מע״מ) במכתב או בהודעה לחייב, מגלמת בתוכה לא פעם הליך נוסף, מקביל – הליך פלילי. לפיכך, חשוב לברר בהקדם אם החל וחשוב, לא פעם לא פחות חשוב מתשלום החוב, לטפל בו בהקדם על מנת לסיימו בצורה מיטבית בטרם יוגש כתב אישום.
האם קורה שרשויות המס טועות ?
כן!
אם קיבלתם דרישה לתשלום חוב מס ממע״מ או ממס הכנסה, אל תלחצו. צרו קשר עם משרדנו בהקדם, עורך דין מיסים ישוחח עמכם ויבחן באופן ראשוני את החשיפה בעניינכם.
פתרונות לדחיית תשלום המס :
- דחיית תשלום המס – ככל שהעסק שלכם נקלע לבעיה תזרימית או שאין באפשרותם לשלם את תשלום המס שכן נקלעתם לבעיה כלכלית – ניתן לפנות לרשות המסים בבקשה לדחות את תשלום המס. לפקיד השומה הסמכות לדחות את תשלום המס לתקופה שימצא לנכון, תוך תשלום ריבית על סכום המס שלא שולם. גם בסוף תקופה זו, ניתן באמצעות הגשת בקשה מתאימה לנסות ולהפחית את הריביות והקנסות שהוטלו, הדבר ייבחן בהתאם לנסיבותיו של כל מקרה ומקרה.
- הסדר עם רשויות המס – הסדר לפריסת חובות המס עם ממונה מע״מ או עם פקיד השומה. ניתן לבקש לפרוס את תשלום חוב המס לחודשים רבים. ככל שהעבר שלכם כמשלמי מס תקין, בתקופות כתיקונם שילמתם את חובות המס במועד, כך ייקל על קבלת הסדר מייטיב עבורכם.
- הפחתת מקדמות מס – אם העסק שלכם נקלע לקשיים, ניתן לבקש הפחתה של שיעור המקדמות או אף ביטול המקדמות, בהתאם להכנסות הצפויות.
- תכנוני מס – תכנון מס נכון תוך שימוש בחקיקת המס ובאפשרויות הקבועות בדין – פקודת מס הכנסה, חוק מע״מ, על מנת לצמצם את חבות המס.
עורך דין מיסים להסדרת תשלום חוב מס
חשוב להיוועץ בעורך דין מיסים אשר בקיא ופועל בתחום המס – עורך דין מס הכנסה, עורך דין מע״מ, בעל ידע ומומחיות משפטית בייצוג וליווי משפטי בתחומי המס והצווארון הלבן. לקוחות משרדנו מלווים באופן שוטף בהתנהלות מול רשויות המס, ליווי מוקפד של משרדנו הוביל להצלחות רבות עבור לקוחות משרדנו בהפחתת חובותיהם ונטל המס. תיקי מס וחובות מס מחייבים הבנה משפטית בתחומי המס השונים. עו״ד מיסים יכול להפחית את החשיפה הכלכלית והמשפטית בעניינכם ולהקטין את חובכם והענישה כנגדכם אשר הולכת ומחמירה מדי שנה על ידי בתי המשפט בתיקים אלה. משרדנו פועל בנסיון של ממש להפחית את חובות המס והענישה הכלכלית וכן עונשי מאסר אשר מוטלים כנגד מי שהורשעו בביצוע עבירות מס, על ידי בתי המשפט.
רן – תירוש ושות׳ עורכי דין צווארון לבן
מדריכי דירוג עורכי דין מובילים בישראל ובעולם Dun & Bradstreet וכן BDI, דירגו את משרדנו כמשרד עורכי דין מוביל בתחום המיסים והצווארון הלבן.
כל ייעוץ משפטי במשרדנו חוסה תחת חיסיון עורך דין-לקוח! ניתן לפנות למשרדנו בכל עת, במקרים דחופים 24 שעות ביממה, במספר: 03-7773333.
זקוק לייעוץ משפטי? השאירו פרטים
מאמרים מומלצים עבורך:
10 מאי 2021
גביית חובות מס
16 אוגוסט 2020
עורך דין מע״מ
12 אוגוסט 2020
עורך דין מס הכנסה – מעל 30 שנות ניסיון
2 אפריל 2020
